财务盘点管理制度
第一条 方针为增强公司财政治理，使盘货事情治理有所遵循，
并担保其存货及财富盘货的准确性，精确关连职员的治理职责，特制定本制度。
第二条 盘货范畴
1．存货盘货：包罗质料、物料、在制品、制制品、商品、零件调养质料、外协加工料品、下脚品的盘货。
2．财政盘货：包罗现金、单子、有价证券、租赁合同的盘货。
3．财富盘货：包罗稳固资产、保管资产、保管品等的盘货。
（1）稳固资产：包罗地皮、修筑物、呆板设置、运输设置、生产用具等资本支出购买的资产。
（2）保管资产：凡属稳固资产性子，但以用度报支的杂项设置。
（3）保管品：以用度购买的资产。
第三条 盘货体例
1．年中、年底盘货
（1）存货：由资产部或管理部会同财政部于年（中）终时，推行全面总盘点一次。
（2）财政：由财政部与管帐室协同盘货。
（3）财富：由管理部会同财政部于年（中）终时，推行全面总盘点一次。
2．月末盘货每月末全数存货，由管理部会同财政部推行全面盘点一次（管理项目500项以上时，应选用重点盘货）。
3．月份搜检由检点部（总司理室）或财政部，会同管理部，做存货随机抽样盘货。
第四条 职员及职责
1．总盘人：由总司理担当，认真盘货职业的总指挥，督导盘货职业的实行及其反常事故的裁决。
2．主盘人：由各部分主管担当，认真盘货的现实职业。
3．复盘人：由总司理室视必要指派事迹部管理部分的主管，认真盘货的监视。
4．盘货人：由各事迹部财政管理部分指派，认真点计数目。
5．会点人：由财政部指派（职员不敷时，间接部分支援），认真会点并记实，与盘货人分段查对、确实数据职业。
6．协点人：由各事迹部财政管理部分指派，认真盘货时料品搬运及整理职业。
7．特定项目按月盘货及未必期抽点的盘货职业，亦应配置盘货人、会点人、抽点人，其职责亦同。
8．监点人：由总司理室派员担当。
第五条 准备职业
1．盘货编组由财政部主管于每次盘货前，依盘货种类、项目编排\"盘货职员编组表\"（略），呈总司理审定后，公告推行。
2．管理部将应盘货的财物及盘货用具，预先准备妥当，并由财政部准备盘货表格。
（1）存货的堆置，应力图整齐、集结、分类，并予以标示。
（2）现金、有价证券及租赁合同等，应按种别整理并列清单。
（3）各项财富卡依编号按序，事先准备妥当，以备盘货。
（4）各项财政账册应于盘货前刊登完毕，如因特别因为无法完成时，应由财政部将尚未入账的相关票据（如缴库单、领料单、退料单、行运单、收料单等），使用\"滚存调解表\"（略）一式两联，将账面数调解为正确的账面滚存数后，第二联财政部自存，第一联送管理部。
3．盘货时期已收料而未办好入账手续者，应另行分别存放，并予以标示。
第六条 年中、年底全面盘货
1．财政部经总司理同意，签发盘货告诉，并认真召集各部分的盘货认真人召开盘货融合会后，制订盘货谋划表，告诉各相关部分，限期处理盘货职业。
2．盘货时期除告急用料外，暂停收发料，各生产单元于盘货时期所需用的领料，质料可不移动，但务必标示出。
3．原则上应选用全面盘货体例，特别环境应申报总司理照准后，方可改动体例实行。
4．盘货应只管即便采取切确的计量器，制止用主观的目测体例，每项财政数目，应于确定后，再连续实行下一项，盘货后不得变动。
5．盘货物品时，会点人应依据盘货人现实盘货数，详确记实\"盘货统计表\"（略），每小段应查对一次，无误者于该表上相互具名确认后，将该表编列统一流水号码，各自存一联备日后考查。如有进出者，必须再重点。盘货完毕，盘货人应将\"盘货统计表\"汇总体例\"盘存表\"（略）一式两联，第一联由管理部自存，第二联送财政部，供核算盘货盈亏金额。
第七条 未必期抽点
1．由总司理室凭据现实必要，随时指派职员抽点。可由财政部填制\"财物抽点告诉单\"（略）于申报总司理照准后处理。
2．盘货日期及项目，原则是不预先告诉筹办部。
3．盘货前应由管帐室使用\"滚存调解表\"将账面数先行调解至盘货的现实账面滚存数，再行盘货。
4．未必期抽点应填列\"盘存表\"。
第八条 盘货汇报
1．财政部应凭据\"盘存表\"体例\"盘货盈亏汇报表\"（略）一式三联，送管理部填列分别因为的阐明及对策后，送回财政部汇总转呈总司理签核，第一联送管理部，第二联转送总司理室，第三联自存财政部作为账项调解的依据。
2．未必期抽点，应于盘货后一星期内将\"盘货盈亏汇报表\"申报上级核示。年中、年底盘货，应由财政部于盘货后两星期内将\"盘货盈亏汇报表\"申报上级核示。
3．盘货盈亏金额，通常仅参加暂估科目，年底时始以净额转入本期业务外
收入的\"盘货红利\"或业务外支出的\"盘货亏损\"。
第九条 现金、单子及有价证券盘货
1．现金、银行存款、零用金、单子、有价证券、租赁合同等项目，除年中、年底盘货时，应由财政部会同管理部协同盘货外，通常总司理室或财政部至少每月抽查一次。
2．现金及单子的盘货，应于盘货当日上放工未行进出前，或当日下战书结账新进行。
3．盘货前应先将现金存放处封闭，并于查对账册后打开，由会点职员与管理职员协同盘货。
4．会点人凭据现实盘货数详确填列\"现金（单子）盘货汇报表\"（略）一式三联，经两边签认后呈核，第一联管理部存，第二联财政部存，第三联送总司理室。
5．有价证券及各项全数权等应确定查对认定，会点人凭据现实盘货数详确填列\"有价证券盘货汇报表\"（略）一式三联，经两边签定后呈核。第一联管理部存，第二联财政部存，第三联送总司理室，若有进出，应即申报总司理指示。
第十条 存货盘货
1．存货的盘货，应于当月最末一日实行。
2．存货原则上采取全面盘货，如因本钱谋划体例无需全面盘货，或推行上有困难者，应申报总司理照准后方可改动盘货体例。
第十一条 其他项目盘货
1．外协加工料品：由各外协加工料品包揽职员，会同财政职员，协同赴外盘货，其\"外协加工料品盘货表\"（略）一式三联，应由代加工场商签认。第一联存管理部，第二联存财政部，第三联送总司理室。
2．销货退回的制品，应于盘货前办好退货手续，含验收及列账。
3．管理部应将新增加地皮、衡宇的全数权证的影印本，送交财政部核查。
第十二条 注意事故
1．全数加入盘货职业的盘货职员，务必深入懂得自己的职业职责及应行准备事故。
2．盘货职员盘货当日一致中止休假，务必依规则时间提早来到指定的职业住址，向该组复盘人报到，接纳职业安顿。若有特别事件而觅妥代办人，应该事先报备照准，不然以旷职论处。
3．全数盘货财政都以静态盘货为原则，故盘货开始后应中止财政的收支及移动。
4．盘货利用的票据、报表内全数栏位若遇修改处，须经盘货职员签认方能奏效，不然应考究其责任。
5．全数盘货数据务必以现实盘点、磅秤或换算实在定资料为依据，不得以臆想数据、伪造数据登记。
6．盘货职员超时职业时间，可报加班或经主管照准轮番编排补休。
7．盘货开始至职业终了时期，各组盘货职员均受复盘人指挥监视。
8．盘货终了，由各组复盘人向主盘人汇报，经照准后方可脱离职业岗亭。
第十三条 赏罚
1．盘货职业事情职员须依照本想法的规则，的确遵照处理。显示优良者，经主盘人签报，赐与嘉勉。
2．违反本想法的，视其情节轻重，由主盘人签报人力资源部议处。
第十四条 账载谬误治理
1．账载数目如因漏账、记错、算错、未结账或账面纪录不清者，记账职员应视情节轻重予以告诫以上处分，情节紧要者，应申报总司理议处。
2．账载数字若有涂改、未盖印、签章、签证等证据可查，证据未整理难以考查或有假造数字者，均由直接主管签报总司理议处。
第十五条 补偿治理财、物料治理职员、保管人有下列环境之一者，应申报总司理议处或补偿相似的金额：
1．未尽保管责任或由于过错致使财物遭受偷窃、亏损或盘亏者；
2．对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等假公济私者；
3．对所保管的财政未经报准而私自移转、拨借或破坏不汇报者。第十六条 本制度经总治理处总司理照准后推行，修改时亦同。
第十七条 审计档案治理参考公司档案治理、守密治理等想法执行。
第九章 嘉勉与处罚
第十八条 审计职员对被审计单元的职员中有职业全力、业绩突出行动的向总司理提议各式嘉勉倡议。
第十九条 审计职员对有下列行动之一的被审单元和个体，凭据情节轻重，向总司理提议各式处罚倡议：
1．拒绝提供相关文件、证据、账表、资料和证明质料的；
2．阻挠审计职员运用职权，抗拒、毁坏监视搜检的；
3．招摇撞骗，遮盖真相真相的；
4．拒不执行审计结论和决定的；
5．打击报仇审计职员或举报人的。
第二十条 如审计职员有下列行动，凭据情节轻重赐与各式处罚：
1．使用职权牟取私利的；
2．招摇撞骗、徇私舞弊的；
3．玩忽职守，给公司造成重大亏损的；
4．透露公司秘籍的。
第二十一条 对审计经过中产生的以上行动，若组成非法的，应提请法令组织依法追究刑事责任。
第十章 附则
第二十二条 本想法由审计（财政）部认真评释、增补，经公司董事会经由过程颁行。
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盘点现金时出现的账实不符的现象
1.站长很小气
真够\"大方\"的,才送了两个QQ币.多少也多给个呗,杂没少回复吧.呜呜呜
7:44:15
1.小美丽
楼上太不知足了吧,你当楼主有钱人嘻嘻 7:55:25
2.瑞
嘿,我才得到1个,我都没说话 7:58:15
3.胖妞
杂送呢?我填了QQ啦,楼主给我也送几个吧,谢谢啦 8:05:19
4.小谢
收到啦,3个哦,目前我最多 8:15:19
5.石头
晕,真是有钱人! 8:20:19
6.青碧
的确是有钱淫啊!灰常灰常有钱啊 8:23:12
7.五棉
我也收到啦.真是感谢啊 8:27:12
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挺及时,谢啦兄弟 9:27:12
9.小凯
收到,送我个会员呗 10:27:12
10.知足常乐 楼上真够狠的 10:37:12
11.乐乐
顶楼上,我也要会员,要不红钻也行 10:57:12
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