点击【转账生成】，弹出“转账生成”对话框，选择“自定义转账”按钮，再点“确定”按钮，从而自动弹出一张凭证，选择凭证类别“转账凭证”，单击按钮，会显示凭证已生成。
18、业务13：按工资总额的14%计提本月职工福利费。（注意：本项结转应在对⑾生成的转账凭证进行记账后再进行结转） 以在20XX年9月30日，“001叶媛如”的身份进行重注册登录，对转字0004（0001/0002）号凭证进行审核、记账。再以“003马方”的身份进行重注册登录。
点击—【转账定义】—【自定义转账】，弹出“自定义转账设置”对话框，点击，凭证类别选择“转账凭证”，输入转账序号“0002”，输入转账说明“计提职工福利费”，点击【确定按钮】，点击增行，填入下图所列的各项信息后，单击按钮。
点击【转账生成】，弹出“转账生成”对话框，选择“自定义转账”按钮，再点“确定”按钮，从而自动弹出一张凭证，选择凭证类别“转账凭证”，单击按钮，会显示凭证已生成。
19、业务14：结转本月销售产品成本：本月共销售“管理革命”光盘120张。
点击—【转账定义】—【销售成本结转】，弹出“销售成本结转设置”对话框，凭证类别选择“转账凭证”，库存商品科目选择“1405”，商品销售收入科目选择“6001”，商品销售成本科目选择“6401”，单击按钮，
点击【转账生成】，弹出“转账生成”对话框，选择“销售成本结转”按钮，再点“确定”按钮，从而自动弹出一张凭证，选择凭证类别“转账凭证”，单击按钮，会显示凭证已生成。
20、业务15：按生产工人工资的比例将本月发生的制造费用转入生产成本。（注意：本项结转应在对⑴-⒁生成的转账凭证进行审核、
记账后再进行结转）
以在20XX年9月30日，“002王晶”的身份进行重注册登录，对本月发生的所有收款凭证、付款凭证进行出纳签字，接着以“001叶媛如”的身份进行重注册登录，对本月发生的所有收款凭证、付款凭证、转账凭证进行全部审核、记账。最后以“003马方”的身份进行重注册登录。
点击—【转账定义】—【自定义转账】，弹出“自定义转账设置”对话框，点击，凭证类别选择“转账凭证”，输入转账序号“0003”，输入转账说明“结转制造费用”，点击【确定按钮】，点击增行，填入下图所列的各项信息后，单击按钮。
点击【转账生成】，弹出“转账生成”对话框，选择“自定义转账”按钮，再点“确定”按钮，从而自动弹出一张凭证，选择凭证类别“转账凭证”，单击按钮，会显示凭证已生成。
21、业务16：结转本月损益类账户的余额，并对生成的转账凭证进行审核记账。（注意：本项结转应在对⒂生成的转账凭证进行审核、记账后再进行结转）
以在20XX年9月30日，“001叶媛如”的身份进行重注册登录，对转字0008号凭证进行审核、记账。再以“003马方”的身份进行重注册登录。
点击—【转账定义】—【期间损益】，弹出“期间损益结转设置”对话框，凭证类别选择“转转账凭证”，本年利润科目选“4103”，再点击按钮。
点击【转账生成】，弹出“转账生成”对话框，选择“期间损益结转”按钮，类型选择“全部”，点，再点按钮。
从而自动弹出一张凭证，选择凭证类别“转账凭证”，单击按钮，会显示凭证已生成。
以在20XX年9月30日，“001叶媛如”的身份进行重注册登录，对该凭证进行审核、记账。
再点击—，进入窗口，将光标置于要进行对账的月份“20XX年-
09”，单击“选择”按钮，单击“对账”按钮，开始自动对账，并显示对账结果。
单击“试算”按钮，可以对各科目类别余额进行试算平衡。单击“确定”按钮。
点击—，进入窗口，单击要结账月份“20XX年-09”，单击【下一步】按钮，单击按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。单击【下一步】按钮，系统显示“20XX年09月工作报告”。查看工作报告后，单击【下一步】按钮，再单击按钮，符合结账要求，系统将进行结账。 22、业务17：生成9月份的“资产负债表”、“利润表”、“现金流量表”以及“管理费用明细表”。
⑴、以“001叶媛如”的身份进入企业应用平台，执行【财务会计】—【UFO报表】，进入报表管理系统。执行—，建立一张空白报表，报表名修改为：9月份资产负债表。
⑵、在格式状态下，执行—【报表模版】命令，打开“报表模版”对话框。选择所在的行业“20XX年新会计制度科目”，财务报表“资产负债表”。单击“确定”按钮，系统弹出“模版格式将覆盖本表格式！是否继续？”信息提示对话框。单击“确定”按钮，打开“资产负债表”模版。 ⑶、在格式状态下，修改报表C15和D15公式，将5001（生产成本）期末数加入。修改报表H37公式，将4103（本年利润）期末数加入。
⑷、在数据状态下，执行—【关键字】—，打开“录入关键字”对话框。输入关键字“单位名称：北京阳光信息技术有限公司，年：20XX年，月：09，日：30。”单击“确定”按钮，系统弹出“是否重算第1页？”信息提示对话框。单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算9月份数据。单击工具栏上的按钮，将生成的报表数据保存。 利润表的处理方式，与资产负债表的处理类似。
⑴、以“001叶媛如”的身份进入企业应用平台，执行【财务会计】—【UFO报表】，进入报表管理系统。执行—，建立一张空白报表，报表名修改为：9月份利润表。
⑵、在格式状态下，执行—【报表模版】命令，打开“报表模版”对话框。选择所在的行业“20XX年新会计制度科目”，财务报表“利润表”。单击“确定”按钮，系统弹出“模版格式将覆盖本表格式！是否继续？”信息提示对话框。单击“确定”按钮，打开“利润表”模版。 ⑶、在数据状态下，执行—【关键字】—，打开“录入关键字”对话框。输入关键字“单位名称：北京阳光信息技术有限公司，年：20XX年，月：09，日：30。”单击“确定”按钮，系统弹出“是否重算第1页？”信息提示对话框。单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算9月份数据。单击工具栏上的按钮，将生成的报表数据保存。 现金流量表的处理方式，与资产负债表的处理类似。
⑴、以“001叶媛如”的身份进入企业应用平台，执行【财务会计】—【UFO报表】，进入报表管理系统。执行—，建立一张空白报表，报表名修改为：9月份现金流量表。
⑵、在格式状态下，执行—【报表模版】命令，打开“报表模版”对话框。选择所在的行业“20XX年新会计制度科目”，财务报表“现金流量表”。单击“确定”按钮，系统弹出“模版格式将覆盖本表格式！是否继续？”信息提示对话框。单击“确定”按钮，打开“现金流量表”模版。 ⑶、在数据状态下，执行—【关键字】—，打开“录入关键字”对话框。输入关键字“单位名称：北京阳光信息技术有限公司，年：20XX年，月：09，日：30。”单击“确定”按钮，系统弹出“是否重算第1页？”信息提示对话框。单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算9月份数据。单击工具栏上的按钮，将生成的报表数据保存。
⑷、单击“数据/格式”，切换到格式状态，定义公式，比如：单击C5单元格后，点“fx”按钮，定义公式，点“确定”按钮。并依次对C6：C40定义公式。
⑴、执行—，建立一张空白报表，报名名修改为：管理费用明细表。
⑵、执行—【表尺寸】，打开“表尺寸”对话框。输入行数9，列数10，单击按钮。
⑶、分别选择需要合并的单元区域A1：J1，A2：J2。执行—【组合单元】，打开“组合单元”对话框，选择组合方式“整体组合”或“按行组合”。
⑷、选中报表需要划线的单元区域A1：J9，执行—【区域画线】，打开“区域画线”对话框，选择“网线”单选按钮，单击按钮，将所选区域画上表格线。
⑸、在相应位置输入：项目、总经理办公室、财务部、工资、职工福利等内容。单击A2，单击“数据/关键字/录入”，弹出“录入关键字”对话框，输入单位名称，年，月。接着定义单元公式。 管理费用明细表： 六、实验结果：
1、对实验结果进行分析：
⑴、企业有外币业务时，要先进行外币及汇率的设置。其作用是：一方面减少录入汇率的次数和差错；另一方面可以避免在汇率发生变化时出现错误。
⑵、对于明细科目的确定是根据本企业情况设定的，明细科目名称要通俗易懂，并将相应明细科目设为辅助核算目录，一个科目设置了辅助核算后，它所发生的每一笔业务将会登记在总账和辅助明细账上。在修改会计科目时，已有数据的科目是不能修改科目性质的。 ⑶、一个账套总是由若干个子系统构成，这些子系统共享公用的基础档案信息，应根据本企业的实际情况，事先做好基础数据的准备工作，补充完整人员档案资料。
⑷、凭证管理包括填制凭证、凭证审核、凭证汇总、凭证记账等功能。填制凭证是马方在计算机上根据审核无误准予报销的原始凭证填制记账凭证，根据企业在9月份实际发生的经济业务内容，按相应的业务日期，填制相关凭证。对于要进行辅助核算的科目，系统会提示输入相应的辅助核算信息。接着由出纳王晶对有涉及企业现金的收入与支出的凭证，即对马方填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对，进行单个签字或成批签字。由会计主管叶媛如对马方填制的记
账凭证进行检查核对，主要是审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确。经审核签字后的记账凭证，是可以用来登记总账、明细账、日记账、往来账等。记账采用向导方式，能够使记账过程更加明确，记账工作是由计算机自动进行数据处理，不需要人工干预。 ⑸、实现自动转账包括转账定义和转账生成两部分。转账定义包括自定义转账、销售成本结转、期间损益结转等。在9月30日，需要通过自定义转账设置，完成计提本月短期借款利息、计提职工福利费、制造费用转为生产成本。需要通过销售成本结转设置，完成制造费用转入生产成本。需要通过期间损益结转设置，将9月份这一会计期间的损益类科目的期末余额结转到本年利润科目中，这样能够及时反映企业利润的盈亏情况。
⑹、在9月份月末结账前，对账是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。试算平衡是将系统中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式“借方余额=贷方余额”进行平衡检验。在9月底，要进行结账处理，计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处理工作，不再录入本月凭证，并终止各账户的记账工作。
⑺、编制财务会计报告是会计处理程序的终点，9月份要编制的对外财务报表有：资产负债表、利润表、现金流量表，对内管理报表有：管理费用明细表。信息使用者可以通过财务会计报告及时了解企业的财务状况、经营成果和现金流量等会计信息。 2、实验的心得体会：
⑴、经济越发展，会计也越重要。由于计算机会计是一个发展极为迅速的新兴领域，其理论框架和方法体系还处于正在建立和完善的阶段，相关的会计信息系统软件也根据企业不断提高的管理需求在不断地发展和完善。这也就要求我们应该不断提高自己的专业知识和业务处理能力，加强自己细心、耐心、严谨的处事风格，以适应这经济的快速发展，成为更符合企业现代管理要求的会计人。
⑵、通过这一学期对本课程的学习，我收获很多。我们都应该在
每次课前先预习，了解下这次课是要讲什么内容，学习的是哪一个子系统，要做的是什么模块的操作。在做日常业务处理时，我们应该先按照实验步骤，在企业应用平台里正确操作，而不是按照课本中的实验操作指导一步一步生搬硬套，碰到哪里数据与同学不一样时，要虚心请教，积极与同学交流，及时核对，更正错误的信息。当然，如果有同学哪里做错了，不懂怎么修改更正，也应积极帮助，让同学知道自己错在哪，知道这种情况是怎么处理。
⑶、在操作的过程中更要多加思索，知道操作流程，具体步骤，搞懂整个实验操作过程。在填制凭证时，也要保证数据录入的完整性和正确性，对于有的科目需要辅助核算，也要在填制凭证时及时准确录入。在审核记账后，才发现之前录入的凭证有些错误需要修改，或者少填制了一凭证，要学会如何取消记账，重新对之前错误的凭证更正过来。是要执行“期末/对账”命令，进入“对账”窗口，按Ctrl+H键，系统会弹出“恢复记账前状态功能已被激活。”信息提示对话框，同时会在“凭证”菜单下显示“恢复记账前状态功能”菜单项。而在期末处理时，如果已经结账后，才发现之前的月末处理业务出现错误没有更正，导致数据不符时。也要学会执行“期末/结账”命令，进入“结账”窗口，选择要取消结账的月份“20XX年-09”，按“Ctrl+Shift+F6”键，激活“取消结账”功能，返回处理之前错误的操作。而在生成报表时，发现生成的数据与其他同学不符，不用急不紧张，仔细与同学的报表核对，找出哪一项目的数据不符，查看对比公式，及时找出差错，更正差错。 3、实验的改进意见：
⑴、用友ERP—U8管理软件属于系统软件，对硬件环境的配置要求较高，并不是所有的个人计算机都符合安装的要求。而且该软件也根据企业不断提高的管理需求在不断地发展和完善，比如我的电脑能够安装，且安装的是用友ERP—U88.61版的，可课程要求是在8.72版本。这样在每周一次的课堂上，如果没有及时完成的实验操作，就只能等着下周次课来教室完成，没有办法再课后再多加学习。所以我认为应该在升级版本时，能够开发出可以让学生在课后独立学习的、
同时能够版本兼容的学生端应用软件，以便在课后多加练习，提高技能。
⑵、在我们填制凭证的时候，要填入辅助明细时，比如说要填现金流量科目的时候，就要自己点凭证单上的按键，按所属流量项目填入，可对于初学者来说，往往一不小心就忘记填了，或者填错了流量项目，等到后来才发现错了需要重新修改凭证。所以能够在下次系统升级时，设置成在保存前会提示“该凭证需要补充现金流量项目，是否补充？”。
⑶、在固定资产管理系统中，我们在日常业务操作处理时，通常是需要在不同的日期进入企业应用平台，处理不同日期的业务，这就需要同学们非常细心地在每做一业务时都要记得重新注册登录企业门户，继续进行业务处理。而当有次忘记修改日期，忘记重注册时，如果已经做了下一步的业务并且也保存了，那么系统没办法进行删除，只能重新引入账套，重新对本月的日常业务细心地再操作一次。所以在下次升级版本时，能够对这一处理方式加以修改，以便做错时能够及时修改，而非重做业务。
七、实验教材：会计信息系统实验教程（用友ERP-U88.61版）（王新玲、汪刚主编，清华大学出版）会计信息系统（第二版）（付得一主编，清华大学出版社）
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1、几许伤春春复暮。
TIME \\@ “yy.M.d“ 20.8.27 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年
DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 DATE \\@ \"MMM-yy\" Aug-20 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 2、杨柳清阴，偏碍游丝度。
TIME \\@ \"EEEE年O月A日\" 二〇二〇年八月二十七日 TIME \\@ \"yyyy年M月d日星期W\" 20XX年8月27日星期四 3、天际小山桃叶步。白头花满湔裙处。
DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年
4、帘影灯昏，心寄胡琴语。
DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 5、淡妆多态，更的的、频回眄睐。
DATE \\@ \"MMMM yy\" August 20 DATE \\@ \"dddd, MMMM d, yyyy\" Thursday, August 27, 20XX年 DATE \\@ \"M/d/yyyy\" 8/27/20XX年
6、便认得琴心先许，欲绾合欢双带。
TIME \\@ \"h时m分\" 6时22分 TIME \\@ \"h时m分\" 6时22分 DATE \\@ \"d-MMM-yy\" 27-Aug-20 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 7、竟日微吟长短句。
TIME \\@ \"yy.M.d\" 20.8.27 TIME \\@ \"yy.M.d\" 20.8.27 TIME \\@ \"yy.M.d\" 20.8.27。
TIME \\@ \"yyyy年M月d日星期W\" 20XX年8月27日星期四 TIME \\@ \"EEEE年O月A日\" 二〇二〇年八月二十七日 8、不信芳春厌老人。老人几度送余春复暮。宫。
DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 DATE
\\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"dddd, MMMM d, yyyy\" Thursday, August 27, 20XX年
1、巧笑艳歌皆我意，恼花颠酒拚君瞋。
TIME \\@ \"yy.M.d\" 20.8.27 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 DATE \\@ \"MMM-yy\" Aug-20 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 2、物情惟有醉中真。
TIME \\@ \"EEEE年O月A日\" 二〇二〇年八月二十七日 TIME \\@ \"yyyy年M月d日星期W\" 20XX年8月27日星期四 3、塞下秋来风景异。
DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年
4、四面边声连角起。
DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 5、浊酒一杯家万里。
DATE \\@ \"MMMM yy\" August 20 DATE \\@ \"dddd, MMMM d, yyyy\" Thursday, August 27, 20XX年 DATE \\@ \"M/d/yyyy\" 8/27/20XX年
6、燕然未勒归无计。
TIME \\@ \"h时m分\" 6时22分 TIME \\@ \"h时m分\" 6时22分 DATE \\@ \"d-MMM-yy\" 27-Aug-20 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 7、羌管悠悠霜满地。
TIME \\@ \"yy.M.d\" 20.8.27 TIME \\@ \"yy.M.d\" 20.8.27 TIME \\@ \"yy.M.d\" 20.8.27。
TIME \\@ \"yyyy年M月d日星期W\" 20XX年8月27日星期四 TIME \\@ \"EEEE年O月A日\" 二〇二〇年八月二十七日 8、薄雾浓云愁永昼，瑞脑消金兽。
DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"dddd, MMMM d, yyyy\" Thursday, August 27, 20XX年 1、人不寐，将军白发征夫泪。
TIME \\@ \"yy.M.d\" 20.8.27 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 DATE \\@ \"MMM-yy\" Aug-20 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 2、醉花阴·薄雾浓云愁永昼。
TIME \\@ \"EEEE年O月A日\" 二〇二〇年八月二十七日 TIME \\@ \"yyyy年M月d日星期W\" 20XX年8月27日星期四 3、佳节又重阳，玉枕纱厨，半夜凉初透。
DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年
4、寻寻觅觅，冷冷清清，凄凄惨惨戚戚。
DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 5、赤壁怀古。
DATE \\@ \"MMMM yy\" August 20 DATE \\@ \"dddd, MMMM d, yyyy\" Thursday, August 27, 20XX年 DATE \\@ \"M/d/yyyy\" 8/27/20XX年
6、大江东去，浪淘尽，千古风流人物。
TIME \\@ \"h时m分\" 6时22分 TIME \\@ \"h时m分\" 6时22分
DATE \\@ \"d-MMM-yy\" 27-Aug-20 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 7、故垒西边，人道是，三国周郎赤壁。
TIME \\@ \"yy.M.d\" 20.8.27 TIME \\@ \"yy.M.d\" 20.8.27 TIME \\@ \"yy.M.d\" 20.8.27。
TIME \\@ \"yyyy年M月d日星期W\" 20XX年8月27日星期四 TIME \\@ \"EEEE年O月A日\" 二〇二〇年八月二十七日 8、寒蝉凄切，对长亭晚。
DATE \\@ \"HH:mm\" 18:22 DATE \\@ \"HH:mm:ss\" 18:22:13 DATE \\@ \"M.d.yyyy\" 8.27.20XX年 DATE \\@ \"dddd, MMMM d, yyyy\" Thursday, August 27, 20XX年
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